乌鲁木齐招聘

职位描述：
1、采购入库
单据审核包括如下内容： 审核发票、 销货单位出库单据 （如需付现金应有现金收据，现金收据要有现金收讫章或财 务专用章或者购买商品货主的身份证复印件同时复印件上要 注明所购买的商品已经金额并确认签字） 、缴库单、请购单、 购销协议、内部评审单、总部评审及合同等。查看缴库单上 的编码在采购入库中是能查到，查不到不予报销（费用类和 固定资产类不用入库）还要注意一下几点：
（1）单据抬头应该一致；
（2）发票真实、印章清晰；
（3）品名规格型号、数量核对一致；
（4）实际采购数量和请购单差异较大的须补请购单；
（5） 单品采购超过 2000 元需要购销协议， 单品采购超 过 5000 元还需要分公司内部评审， 单品采购超过 1 万元还需 要总部评审；
（6）看系统采购入库单入什么库，以便于做凭证时入 对应科目；单据审核并签字后转交主办会计和分公司总经理签字后就 可以报账了。

2、维护发票
（1）录入材料采购凭证时，如果取得了增值税专用发票， 则借方原材料为不含税价，并录入应交税金进项税分录；按取得普通发票的核算方式录入凭证，会出现错误。 一张缴库单对应一张系统采购入库单、一张系统发票，而报账时可能几张缴库单一并报账， 在录入凭证时登记为一张会计凭 证，此时应对几张发票的合计金额与凭证金额进行核对，保证一 致。
（2）发票从采购入库单生成，根据经审核后的单价、金额进 行修改；
（3）材料采购未入库直接入费用的业务用友系统没有采购 入库单，不需要做发票，直接编制会计凭证。部门辅助核算按材 料或者费用使用、发生归属进行归集。
<1>、维护发票的金额必须和做凭证的金额一致
<2>、价格查询单价以不高于历史最高单价稽核，主要参照最近一次采 购价格。审核完毕在“审核人”处签字。

3、制单
本文来自: 书通网(www.kj-cy.cn) 详细出处参考：http://www.kj-cy.cn/htm/20121128/13278.htm 举报 分享

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